「扣税三宝」 – 最终篇

如何構建最適合自己的「扣稅三寶」組合

 

近日财政预算案公布了不少退税的措施,事实上,在今年3月底前,大家也可以把握时机通过「扣税三宝」即合资格延期年金、自愿医保及强积金可扣税自愿供款获得税务扣减的优惠。由于税务扣减只可于现课税年度使用,加上投保「扣税三宝」至保单生效也需要一些时间核保。因此,有意投保「扣税三宝」的市民实际上于3月初至中便要完成投保,才有望于月底前令保单生效以赶及申请税务扣减。

 

如何尽用税务扣减

在税务扣减方面,大家需注意合资格延期年金和强积金可扣税自愿供款的税务扣减上限是共用的,而上限为6万港元。以香港现时的课税税率为15%计算,将可为投保人省下每年最少$9,000港元的税款。这样看来,每年保费便有约85折的折扣。因此,这个税务扣减的优惠可算有一定的吸引力。此外,自愿医保的税务扣减是独立计算,不用和合资格延期年金和强积金可扣税自愿供款共用,而上限为$8,000港元。同样以香港现时的课税税率为15%计算,亦可为投保人带来每年费约85折的折扣。

 

「扣税三宝」如何选择

在「扣税三宝」的选择上,合资格延期年金和强积金可扣税自愿供款是相对上比较为长远装备的理财策划工具,两者也是在投保人展开退休年龄时才可提取享用。自愿医保则是相对短期具有逼切性需配置的保障。由于医疗保障的需要对不同年龄阶层的人也存在,及早投保自愿医保是十分重要。过往,市场上也有不少医疗保险,由最基本的门诊医疗以至高端医疗也有很多选择。可是,医疗保险缺乏标准化,让大家比较困难直接作出比较。现在,自愿医保在标准计划上定有10项要求,如标准化保单条款、保费透明度以至最低保障限额都公开透明及标准化。因此,大家可以更轻松选择最适合自己的自愿医保产品。除此之外,市场竞争也让保险公司在自愿医保的保费定价非常进取。以较年轻的35-44岁男士为例,如投保最基本的自愿医保标准计划,首年保费预算只需约$2,000-$3,000港元,加上税务扣减的优惠,让大家也可以大大提高缴付保费的能力。此外,自愿医保具有一些高竞争力的特点如保证续保至100岁、投保年龄高至80岁及不设终身保障额上限等,都加强了投保自愿医保的诱因。

 

在理财策划的层面,「扣税三宝」都是非常重要的配置工具。即使自愿医保标准计划每年每人的赔偿上限为42万港元,但起码为自己带来最基本的医疗保障。此外,合资格延期年金的好处是将保费交由保险公司的专业投资团队代为投资,节省不少时间自行管理之余,在退休后便可定时定额收取退休金生活。除此之外,对主动管理投资有经验及兴趣的市民,可加入强积金可扣税自愿供款于组合内,从而在强积金的基金投资组合内寻求更高的潜在回报。由于市场上可供选择的自愿医保、合资格延期年金及强积金可扣税自愿供款众多,有意向的投保人宜寻找独立的理财顾问团队查询,从而构建最适合自己的「扣税三宝」组合。

 

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